ふるさと納税とは？いくらお得に？得をするには何をする必要があるのか！？やさしく解説
ふるさと納税とは？いくらお得に？得をするには何をする必要があるのか！？やさしく解説
ふるさと納税、やった方がいいと聞くけど…
「結局いくらお得なの？」
「確定申告って必要？」
「ワンストップ特例ってなに？」
なんとなく難しそうで、後回しにしていませんか？
実は仕組みはとてもシンプルです。
正しく理解すれば、ほとんどの会社員にメリットがあります。
本文
結論
✔ 実質負担2,000円で返礼品がもらえる制度
✔ 多くの会社員はワンストップ特例で確定申告不要
✔ 医療費控除などで確定申告する人は申告が必要
✔ 上限額を超えると自己負担が増えるので注意
この記事では、仕組み・お得額・確定申告の必要性までまとめて解説します。
ふるさと納税とは？仕組みを簡単に
ふるさと納税は、
自治体に寄附をすると、翌年の税金が軽減される制度です。
流れはとてもシンプルです。
1️⃣ 自治体に寄附
2️⃣ 返礼品をもらう
3️⃣ 税金が軽減される
なぜ実質2,000円だけで済むの？
寄附金額 − 2,000円 が
翌年の住民税・所得税から控除されるためです。
例
30,000円寄附した場合
30,000 − 2,000 ＝ 28,000円が税金から控除
👉 実質2,000円で返礼品を受け取れる仕組みです。
※ただし「上限額以内」であることが前提です。
いくらまでできる？上限額に注意
ふるさと納税には「税額控除の上限」があります。
年収や家族構成によって変わります。
目安（給与所得者）
| 年収 | 独身 | 配偶者あり |
|---|---|---|
| 300万円 | 約28,000円 | 約19,000円 |
| 500万円 | 約61,000円 | 約49,000円 |
| 700万円 | 約108,000円 | 約86,000円 |
※あくまで目安です。
👉 上限を超えた分は自己負担になります。
確定申告が不要な人とは？
ワンストップ特例を選択して寄附をした場合、確定申告は不要です。
✔ 寄附先が5自治体以内
✔ もともと確定申告が不要な会社員
✔ 寄附時にワンストップ特例を選択
✔ 申請書を期限内に提出
→ この条件を満たせば確定申告不要です。
確定申告が必要な人
✔ 医療費控除をする
✔ 住宅ローン控除の初年度
✔ 副業がある
✔ 6自治体以上に寄附
✔ ワンストップを申請していない
この場合、ワンストップは使えません。
👉 確定申告が必要です。
（記事作成予定：e-Taxで確定申告する方法）
ワンストップ特例とは？
確定申告をせず、自治体に申請書を提出することで控除を受ける制度です。
注意点：
✔ 申請書は翌年1月10日必着
✔ マイナンバー書類の添付が必要
✔ 確定申告すると無効になる
よくある失敗例
✔ 上限を超えて寄附
✔ ワンストップ提出後に確定申告してしまう
✔ 医療費控除でワンストップが無効になる
✔ 6自治体以上寄附していた
👉 医療費控除をする年は特に注意。
（記事作成予定：医療費控除のやり方）
実務目線ワンポイント
「ワンストップを出したから安心」
と思っていても、
確定申告をすると自動で無効になります。
申告書に寄附金控除を入力し忘れると…
👉 控除されません。
実務で本当に多いミスです。
FP目線でさらに踏み込んだアドバイス
① 寄附に上限はないが、控除には上限がある
寄附額に制限はありません。
ただし「税額軽減の上限」はあります。
👉 必ず上限シミュレーションをしてから寄附しましょう。
② 控除対象は「寄附した年」
税金が軽減されるのは寄附した年の所得に対してです。
✔ 年末ギリギリの寄附は注意
✔ 決済日ベースで判定される
✔ 返礼品の到着日ではない
👉 年度ズレに注意しましょう。
③ 本来の目的も忘れずに
返礼品目的が多いのは事実ですが、
本来は「自治体支援制度」です。
応援したい自治体から選ぶのも一つの考え方です。
④ 返礼品の価値について
返礼品は寄附額の30％以下と定められています。
ただしこれは「自治体の調達価格基準」です。
市場価格ベースで見ると、
実質20％程度の価値と感じるケースもあります。
👉 あくまで“おまけ”と考えるのが健全です。
よくある質問（Q&A）
Q1. ワンストップ後に医療費控除をしたら？
確定申告をした時点でワンストップは無効。
寄附金控除を必ず入力してください。
Q2. 途中で確定申告に切り替えられる？
可能です。ただしワンストップは無効になります。
Q3. 住民税だけ安くなる？
ワンストップは住民税のみ。
確定申告は所得税＋住民税で調整されます。
Q4. 会社にバレる？
基本的にバレません。
寄附先までは会社に通知されません。
Q5. 返礼品は課税される？
通常は課税対象外です。
事業関連の場合は別途判断が必要です。
まとめ
✔ 実質2,000円で返礼品がもらえる制度
✔ 上限額を超えないことが最重要
✔ ワンストップは5自治体まで
✔ 確定申告する年はワンストップ無効
✔ 医療費控除との関係に注意
ふるさと納税は、仕組みを理解すればとてもお得な制度です。
まずは上限額の確認から始めてみましょう。